Presupuesto personal

El presupuesto personal es un documento o herramienta que recoge todos los ingresos y gastos de un hogar o persona durante un período determinado, normalmente un mes. Su objetivo es asignar cada euro a una categoría concreta para evitar que los gastos superen los ingresos. El Portal del Cliente Bancario del Banco de España recomienda elaborar uno como primer paso de cualquier estrategia de salud financiera.

Cómo funciona

Elaborar un presupuesto personal requiere tres pasos: primero, listar todos los ingresos netos (nómina, pensiones, ayudas, rendimientos); segundo, registrar todos los gastos fijos (alquiler o hipoteca, suministros, seguros, cuotas de préstamos) y variables (alimentación, transporte, ocio); tercero, comparar ambas columnas y decidir ajustes. El Banco de España insiste en que el presupuesto debe revisarse cada mes y actualizarse ante cualquier cambio relevante de ingresos o gastos.

Cuando el resultado muestra un saldo negativo recurrente, el hogar se encuentra en riesgo de sobreendeudamiento. Un presupuesto bien elaborado permite detectar esa situación antes de que genere impagos y, por tanto, antes de que la deuda acabe registrada en un fichero de solvencia.

Cómo se calcula

El método más extendido en educación financiera es la regla 50/30/20, que distribuye los ingresos netos en tres bloques:

• 50 % — Necesidades: vivienda, suministros, alimentación, transporte al trabajo, seguros obligatorios y cuotas de deuda.
• 30 % — Deseos: ocio, restauración, suscripciones, compras no esenciales.
• 20 % — Ahorro y amortización extra de deuda: aportaciones al fondo de emergencia, planes de ahorro y pagos voluntarios para reducir deuda.

Aplicado a un salario neto de 1.800 € mensuales, el reparto sería:

Bloque	Porcentaje	Importe
Necesidades	50 %	900,00 €
Deseos	30 %	540,00 €
Ahorro y deuda extra	20 %	360,00 €

Si las necesidades superan el 50 %, conviene revisar los gastos fijos o buscar formas de aumentar los ingresos antes de recurrir a financiación adicional, ya que un exceso en este bloque reduce la capacidad de endeudamiento real del hogar y eleva el riesgo de impago.

Fuentes

• Guía de presupuesto personal — Portal del Cliente Bancario — recuperado 10 de abril de 2026
• Orden EHA/2899/2011, de transparencia y protección del cliente de servicios bancarios — recuperado 10 de abril de 2026