Tipo de interés

El tipo de interés es el precio que cobra una entidad financiera por prestar dinero, expresado como porcentaje anual del capital. Es el concepto económico fundamental sobre el que se construyen el resto de magnitudes de un contrato de crédito: cuando se le añaden comisiones y gastos pasa a llamarse TAE; cuando se mira solo el interés puro sobre el capital es el TIN; cuando lo fija la ley como supletorio es el interés legal del dinero. La regulación general del tipo supletorio está en la Ley 24/1984, de 29 de junio.

Cómo funciona

En un contrato de crédito al consumo, el tipo de interés convenido determina la cuota mensual que el prestatario deberá abonar durante la vida del préstamo. Sobre el capital pendiente al inicio de cada periodo se aplica el tipo proporcional correspondiente a la frecuencia de la cuota y se obtiene la parte de la cuota que corresponde a intereses; el resto amortiza capital. Cuanto mayor sea el tipo, mayor será la cuota mensual y mayor el coste total del préstamo.

La Orden EHA/2899/2011 obliga al prestamista a informar con claridad del tipo aplicado y de cualquier revisión futura, incluida la referencia a índices externos en los préstamos a tipo variable y la forma exacta de cálculo de cada revisión.

Tipos

En el mercado español conviven varias categorías de tipo de interés:

Categoría	Qué significa	Dónde aparece
Tipo fijo	El interés pactado no cambia durante toda la vida del préstamo	Préstamos hipotecarios a tipo fijo, préstamos personales cerrados
Tipo variable	Se revisa periódicamente en función de un índice de referencia	Hipotecas variables referenciadas al euríbor
Tipo mixto	Fijo los primeros años y variable el resto	Hipotecas mixtas
Tipo oficial del BCE	Lo fija el Banco Central Europeo para operaciones del Eurosistema	Política monetaria europea
Interés legal	Fijado anualmente por la Ley de Presupuestos del Estado	Supletorio civil cuando no hay pacto (art. 1108 CC)

La elección entre fijo y variable es una de las decisiones financieras más relevantes en un préstamo a largo plazo. Una diferencia de un punto porcentual en el tipo aplicado a una hipoteca a 25 años puede suponer decenas de miles de euros de coste adicional. Por eso la decisión no debe tomarse mirando solo el tipo inicial: importa también el contexto del ciclo de tipos oficiales del BCE y la capacidad del prestatario para absorber una subida de cuota si el mercado cambia.

Fuentes

• Ley 24/1984, de 29 de junio, sobre modificación del tipo de interés legal del dinero — recuperado 2026-04-08
• Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre — recuperado 2026-04-08